各市级主管部门、各区人民政府：

截至2019年底，市、区两级政府已设立12支政府投资基金（以下简称基金），对创新财政资金使用方式、引导新兴产业发展、撬动社会资本投入等方面发挥了重要作用。但基金在发展中也存在管理职责不统一、政策目标重复、资金分散闲置、内控机制不严、管理实效不明显等问题。为强化政府预算对财政出资的约束，提升财政出资效益，加强基金全过程绩效管理，促进基金规范有序运行，现就有关事项通知如下：

一、严控新设基金

市级主管部门和各区要严格控制新设立基金数量，不得在同一行业或领域重复设立基金。充分发挥市级基金的主体作用，鼓励市级与区级相互参股设立基金。对于市级基金投资行业或领域已覆盖本区的，各区原则上不再新设立该行业或领域的基金。对年度预算中未足额保障“三保”、债务付息等必保支出的，不得安排资金新设立基金。对拟设立基金，要深入研究设立方案，合理确定基金规模、财政出资比例、投资范围、受托机构、投资决策、收益分配、退出机制、风险控制等内容，由财政部门会同行业主管部门报本级政府批准。

二、强化预算约束

财政部门要严格审核政府出资，将当年政府出资额纳入年度财政预算，报本级人大或其常委会批准。对政府出资数额较大的，应根据基金投资计划分年安排。根据年度预算、项目投资进度或实际用款需要将资金拨付到基金。不得以任何方式通过基金变相举债，不得将地方政府债券资金、其他借贷资金用于设立或注资基金，不得以任何方式向社会资本方承诺回购投资、承担本金损失、保证最低收益。

三、明确政策导向

设立或注资基金要以政策效果为首要目标，发挥政府出资的杠杆作用，带动社会资本投入。要认真贯彻落实市委、市政府决策部署，培育壮大新动能、加快智能科技产业发展，围绕产业转型升级、推进供给侧结构性改革和做好“六稳”等开展基金运作，充分发挥基金对企业融资、支持产业发展、科技成果转化等方面的助推和带动作用，避免片面追求投资收益或对社会投资产生挤出效应。

四、提升投资效能

市级主管部门和各区要遵循基金管理规律，依据经济环境等因素影响，充分考虑受托机构募资能力，合理设定财政资金放大比例，引入各类社会资本，更好发挥财政资金引导作用。各级财政资金在基金中占比原则上不超过50%。要结合实际，积极推动整合同一行业领域设立多支目标雷同基金，在尊重出资人意愿基础上，推动整合或调整投资定位，提升资金统筹管理和使用效益。要完善基金内部治理结构，加快基金投资进度，提高基金运作效率，减少资金闲置，从严控制管理费用。

五、健全退出机制

设立基金要建立完善的退出机制和退出程序，明确退出路径，严格规定存续期限和提前终止条款，并设置明确的量化绩效指标，提升政府退出基金的管理能力。对基金投资项目偏离目标领域，财政部门应会同行业主管部门及时纠正，问题严重的，可中止政府出资或收回资金；对基金绩效达不到预期效果、投资进度缓慢或资金长期闲置的，政府出资应按章程（协议）择机退出；对基金募集社会资本低于约定下限、政府出资拨付基金账户一年以上未开展投资业务的，政府出资应提前退出。

六、加强风险控制

财政部门和行业主管部门要定期了解基金运营状况，向本级政府汇总报告基金运营总体情况，包括政策引导效果、政府出资变动、基金投资回报和管理费用等。财政部门和基金受托机构组织做好“财政部统一报表系统”及其他相关信息的管理，明确专人及职责，加强季报分析撰写、数据填报、汇总审核和报送工作。强化托管账户资金支付、资产保管等动态管理，做好财政与托管银行的资金账户对账工作。定期开展基金运行情况监督检查，有效防范财政资金风险。

七、实施绩效管理

市级主管部门和各区要对基金实施全过程绩效管理，结合实际研究制定绩效评价管理办法。行业主管部门负责做好事前绩效评估，制定绩效目标和绩效指标，开展绩效监控。绩效指标既要符合公共财政的考核要求，又要充分体现基金政策效应。每年末，基金受托机构应对基金政策目标实现程度、投资运营情况开展绩效自评，财政部门组织对基金开展绩效评价，必要时可聘请第三方机构评价，确保评价结果公平公正，评价结果作为基金存续和计提管理费的重要依据。

加强基金管理是提高政府出资有效性，促进基金有序运行的重要保障。市级主管部门和各区要提高政治站位、加强组织领导，切实加强基金管理，并对照本通知要求在5月10日前，将本部门、本地区管理的基金情况、采取的措施，以及下一步工作安排等情况报送市财政局。

2020年4月8日